65万/55万/10万円控除の節税効果を白色申告と比較して即計算
青色申告特別控除を差し引く前の事業所得を入力してください
現在の申告方式（または予定）を選択してください
本ツールは概算計算を目的としており、実際の税額と異なる場合があります。 住民税・国保料は所得割のみの簡易計算です。社会保険料控除・配偶者控除等は考慮していません。 正確な税額は税理士等の専門家または国税庁の確定申告書等作成コーナーをご利用ください。
年間の売上と経費を入力
青色申告特別控除を差し引く前の数字を入力します。売上から経費を引いた事業所得が自動計算されます。
申告方式を選択
現在の申告方式または今後予定している方式を選びます。青色65万円控除が最も節税効果が高く、e-Taxでの電子申告が必要です。
4方式の税負担を比較
白色申告を基準に、各青色申告方式でどれだけ節税できるかが一覧で表示されます。所得税・住民税・国民健康保険料の合計で比較します。
適用条件を確認
青色申告を始めるには「青色申告承認申請書」の事前提出が必要です。提出期限を確認してチェックリストを活用してください。
Q. 青色申告65万円控除と55万円控除の違いは何ですか？
A. どちらも複式簿記で記帳する必要がありますが、65万円控除はe-Tax（電子申告）または電子帳簿保存が必要です。紙で申告すると55万円控除になります。10万円の差額に対し所得税・住民税・国保料が軽減されます。
Q. 青色申告を始めるにはいつまでに何をすればいいですか？
A. 開業から2ヶ月以内、または青色申告を適用したい年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。e-Taxからも申請できます。
Q. 青色申告の節税効果は年収いくらから大きくなりますか？
A. 所得税の累進課税率が上がるほど節税効果が大きくなります。課税所得が195万円超（税率10%）から効果が出始め、330万円超（税率20%）以上では特に有効です。年収500万円の個人事業主なら10〜15万円程度の節税になることが多いです。
Q. 白色申告から青色申告に途中で変更できますか？
A. 変更したい年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を提出すれば、その年から青色申告が適用されます。ただし帳簿の記帳方法も複式簿記に変える必要があります。